最新！個(gè)人養(yǎng)老金制度開始實(shí)施！36地先行

　　今日起在先行城市（地區(qū)）所在地參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者可參加個(gè)人養(yǎng)老金！

　　我要如何購買個(gè)人養(yǎng)老金？

　　通過國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國人社政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社保卡、掌上12333app等全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口或商業(yè)銀行等渠道建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，通過商業(yè)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。兩個(gè)賬戶開立后，就可向資金賬戶繳費(fèi)、購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。年繳納上限12000元，繳費(fèi)即可享受稅費(fèi)優(yōu)惠哦！

　　個(gè)人養(yǎng)老金可以購買哪些產(chǎn)品？

　　可以購買包括儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和公募基金等，具體金融產(chǎn)品由金融監(jiān)管部門確定并將公布產(chǎn)品名單！

　　一、什么是個(gè)人養(yǎng)老金？

　　個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場化運(yùn)營、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，繳費(fèi)后參加人可以自主購買符合規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，并按照國家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

　　此外，個(gè)人養(yǎng)老金還是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱的重要組成部分，能夠與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（第一支柱）與企業(yè)年金、職業(yè)年金（第二支柱）相銜接，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能。

　　二、為什么要建立個(gè)人養(yǎng)老金制度？

　　個(gè)人養(yǎng)老金是第三支柱里有制度安排的部分，是政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場化運(yùn)營的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。個(gè)人養(yǎng)老金制度的建立，在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上再增加一份積累，可以更好地滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保險(xiǎn)需求，實(shí)現(xiàn)老年生活更有品質(zhì)、更有保障。

　　三、誰可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度？

　　在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者。不論就業(yè)形態(tài)、就業(yè)地域、戶籍，只要個(gè)人自愿都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

　　四、如何參加個(gè)人養(yǎng)老金？

　　參加個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)總共有三個(gè)步驟：開戶、繳費(fèi)、購買具體產(chǎn)品。

　　首先是開戶。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行賬戶制，每位參與人都需要開設(shè)兩個(gè)賬戶，即個(gè)人養(yǎng)老金賬戶及個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。通過商業(yè)銀行，可以一次性完成兩個(gè)賬戶的開設(shè)。

　　其次是繳費(fèi)。參加人每年向賬戶繳納個(gè)人養(yǎng)老金的額度上限為12000元。參加人可以選擇是按月、分次或者按年度繳費(fèi)，繳費(fèi)額度按自然年度累計(jì)（不超過繳費(fèi)上限），次年重新計(jì)算。

　　最后就是“買買買”。參與人通過個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶里的資金，自主選擇購買符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等四種金融產(chǎn)品。

　　五、個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品究竟在哪買？

　　首先，在養(yǎng)老儲(chǔ)蓄方面，參與人只能購買本人資金賬戶開戶行所發(fā)行的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。

　　而其他產(chǎn)品則可以直接通過保險(xiǎn)公司、理財(cái)子公司或公募基金管理機(jī)構(gòu)等對(duì)應(yīng)產(chǎn)品發(fā)行方渠道，提供資金賬戶后購買。

　　需要注意的是，通常情況下，銀行除了銷售自己的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，還會(huì)代銷部分合作理財(cái)子公司、保險(xiǎn)公司、基金公司的產(chǎn)品（國務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外）。這也就意味著，可以通過商業(yè)銀行購買其他種類產(chǎn)品。

　　證監(jiān)會(huì)11月18日發(fā)布個(gè)人養(yǎng)老金基金銷售機(jī)構(gòu)名錄和個(gè)人養(yǎng)老金基金名錄，共37家機(jī)構(gòu)入圍，其中券商14家，銀行16家，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)7家。

　　六、個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品和一般金融產(chǎn)品一樣嗎?

　　和一般金融產(chǎn)品相比，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品要具備運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值幾個(gè)方面的屬性。

　　《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》規(guī)定，參加人自主決定個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品的品種和金額。個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)要以“銷售適當(dāng)性”為原則，做好風(fēng)險(xiǎn)提示，不得主動(dòng)向參加人推介超出其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

　　七、個(gè)人養(yǎng)老金有哪些稅收優(yōu)惠？

　　在繳費(fèi)環(huán)節(jié)，個(gè)人向個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費(fèi)，按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實(shí)扣除；

　　在投資環(huán)節(jié)，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅；

　　在領(lǐng)取環(huán)節(jié)，個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金，不并入綜合所得，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅（此前稅率為7.5%），其繳納的稅款計(jì)入“工資、薪金所得”項(xiàng)目。

　　八、賬戶的錢要怎么領(lǐng)取？

　　個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運(yùn)行，參加人達(dá)到以下任一條件的，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金：

　　（一）達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡；

　　（二）完全喪失勞動(dòng)能力；

　　（三）出國（境）定居；

　　（四）國家規(guī)定的其他情形。

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